为规范公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，推动环保技术推广服务的可持续发展，特制定本细则。
一、总则
- 适用范围：本细则适用于公司所有涉及资金的业务活动，包括但不限于环保技术研发、推广服务、设备采购及日常运营等。
- 资金管理原则：遵循合法性、安全性、效益性和流动性原则，确保资金合理配置与高效利用。
- 管理目标：通过精细化资金管理，支持环保技术推广服务的创新与扩张，同时防范财务风险。
二、资金预算管理
- 预算编制：每年初，各部门根据环保技术推广服务项目需求，提交年度资金预算，由财务部汇总审核后报总经理审批。
- 预算执行：严格执行预算计划，超预算支出需经额外审批程序，确保资金使用与业务目标一致。
- 预算调整：如遇市场变化或项目调整，可申请预算修订，但需提供充分理由并经管理层批准。
三、资金收入管理
- 收入来源：主要包括环保技术转让费、服务咨询费、政府补贴及投资收入等。
- 收款流程：所有收入须及时入账，财务部负责核对并登记，确保资金到账准确无误。
- 发票管理：严格按照税务规定开具发票，并建立发票台账，定期核对以防遗漏。
四、资金支出管理
- 支出审批：根据支出金额分级审批，小额支出由部门负责人批准，大额支出需经财务总监和总经理审批。
- 支出范围：优先保障环保技术研发与推广服务相关支出，如设备采购、人员培训、市场宣传等。
- 报销制度：员工报销需凭合规票据，经部门审核后提交财务部，财务部在5个工作日内完成支付。
五、资金安全与风险控制
- 账户管理：公司银行账户由财务部专人管理，定期对账，防止未经授权操作。
- 风险防范：建立资金风险预警机制，监测现金流状况，及时应对潜在风险，如流动性不足或欺诈行为。
- 内部审计：每季度进行内部资金审计，确保资金管理合规，发现问题立即整改。
六、资金使用效益评估
- 绩效指标：设立资金使用回报率、项目资金周转率等指标，定期评估资金在环保技术推广服务中的效益。
- 改进措施：根据评估结果，优化资金配置，提升服务质量与市场竞争力。
七、附则
- 本细则自发布之日起实施，原有相关规定同时废止。
- 本细则由财务部负责解释，并根据公司发展适时修订。
通过本细则的实施，公司将实现资金管理的规范化、系统化，为环保技术推广服务提供强有力的财务支持，助力绿色产业发展。
